DIMM

Declaración de Impuestos por Medios Magnéticos

-Software integrado de Anexos y Formularios

• De acuerdo al Servicio de Rentas Internas SRI, el software para Declaración de Información en Medio Magnético DIMM permite crear archivos en formato XML (Extensible Markup Language) que contienen información sobre los anexos de un contribuyente. 

• Los anexos son reportes que contienen datos detallados para sustentar las declaraciones de impuestos que toda organización debe realizar según lo estipulado en las leyes.

• El DIMM permite además verificar qué archivos han sido creados en otros sistemas y estén elaborados correctamente, si estos archivos están en formato diferente, el DIMM los transforma al formato requerido por el SRI.

• Cuando estos archivos fueron elaborados correctamente, el DIMM genera un reporte con los datos condensados del anexo, el cual se conoce con el nombre de Talón Resumen.

Instalación:

C:\XML_DECLARACIONES
C:\XML_ATS
C:\XML_RDEP

Plugin → _.ZIP

Ejemplo formato .XML

<   >
<MES>01/MES>
<ANIO>2015</ANIO>

Pasos para instalar el DIMM 

• Instalador del DIMM:
• Versión 1.0.3
• (Dimminstaladorwindows1.0.3)

1.  Ejecutamos el programa instalador que se encuentra en el archivo con denominación Dimminstaladorwindows1.0.3.
2. Aparecerá enseguida el asistente de instalación del DIMM, el cual le irá proporcionando las instrucciones que requiere para su instalación. Para continuar presione el botón SIGUIENTE.
3. En la siguiente pantalla se mostrarán los Términos del acuerdo de licencia. si está conforme con los mismo presione el botón ACEPTO para continuar con la instalación.
4. Como siguiente paso el asistente le indicará la ubicación donde se instalará la aplicación en el computador. Si desea, puede cambiar la carpeta de destino determinada por defecto. Para realizar presionamos BUSCAR O EXAMINAR ya continuación el botón SIGUIENTE.
5. El asistente le solicitará que determine la carpeta del menú Inicio donde se desea que se coloquen los accesos directos de la aplicación. Por defecto se creará la carpeta Dimm. Para continuar pulse el botón SIGUIENTE.
6. En seguida aparecerá en pantalla un cuadro que muestre el progreso de la instalación del DIMM.
7. Al finalizar la instalación, el asistente le informará que ésta se ha ejecutado exitosamente. Para concluir con la instalación presione la opción TERMINAR.
8. Al ejecutar el DIMM aparecerá una pantalla, desde la cual podrá acceder directamente al programa DIMM FORMULARIOS.
9. Para Registrar un Contribuyente seleccionamos la opción del mismo nombre y procedemos a completar la información, el número de CI con 001 se registra como RUC, nuestro Nombre como Razón Social y el CI de nuestro Representante Legal y Guardar.
10. Luego de Registrar el Contribuyente procedemos a elegir el FORMULARIO que deseamos declarar; pulsamos Siguiente y seleccionamos el Año y el Mes a declarar y aparece en pantalla el Formulario Seleccionado. (Original o Sustitutivo).

RUCs

• PERSONAS NATURALES

•  Cuaical Galárraga Carlos Alberto     0400694980001
• Litardo Litardo Laloide María           1201369673001
• Cuaical Litardo Emma Carol             1725624496001
• Cuaical Galárraga Silvana María       0401196837001
• Cueva Oviedo Santiago Augusto       1103892202001

• EMPRESAS PÚBLICAS

• Tribunal Provincial Electoral de Pichincha     1768081440001
• Presidencia de la República                             1760000310001
• Ministerio de Educación y Cultura                  1760001040001
• Procuradoría General del Estado                     1760002280001
• Superintendencia de Compañías                      1760002520001

• PERSONAS JURÍDICAS

• Servimadera ACP      1791887441001
• Lanafil S.A                1790015418001
• Supermaxi                 1790016919001
• Gerest                        1791891325001
• McDonalds                1791308832001

• Los DIMM ANEXOS nos permiten desempeñar una mejor gestión tributaria desarrollando un sistema complejo para control de transacciones y documentos y su declaración respectiva.

Declaración de Transacciones

• Formulario 103  Retenciones en la Fuente
• Formulario 104  Impuesto al Valor Agregado

Anexo Transaccional Simplificado

ATS

Los Contribuyentes deben presentar un reporte detallado de las transacciones correspondientes a compras, ventas, exportaciones y retenciones de IVA y del Impuesto a la Renta.

NOTA:

Si no se genera ningún tipo de movimiento para un determinado mes, no se tendrá la obligación de presentar anexo.

Al finalizar el Registro de todas las transacciones:

• Imprimimos el Talón de Resumen
• Generamos un archivo extensión XML

Códigos de Sustento Tributario

01 - Crédito Tributario para declaración de IVA

(Servicios y bienes distintos de inventarios y activos fijos).

02 - Costo o Gasto para declaración de Impuesto a la Renta

(Servicios y bienes distintos de inventarios y activos fijos).

03 - Activo Fijo - Crédito tributario para declaración de IVA.

04 - Activo Fijo - Costo o Gasto para declaración de Impuestos a la Renta.

05 - Liquidación de gastos de viaje, hospedaje y alimentación

(A nombre de empleados y no de la empresa).

06 - Inventario - Crédito Tributario para declaración de IVA.

07 - Inventario - Costo o Gasto para declaración de Impuesto a la Renta.

08 - Valor pagado para solicitar reembolso de Gastos

(Intermediario).

09 - Reembolso de Siniestros

10 - Distribución de Dividendos, beneficios o utilidades.

00 - Casos especiales cuyo sustento no aplica en las opciones anteriores.

Retención en la Fuente

303 - Honorarios Profesionales

304 - Servicios Predomina el intelecto

307 - Servicios Predomina la mano de obra

308 - Servicios entre Sociedades

309 - Servicios Publicidad y Comunicación

310 - Servicio Transporte Privado de Pasajeros o Servicio Público

312 - Transferencia de Bienes Muebles de Naturaleza Corporal

319 - Por arrendamiento mercantil

320 - Arrendamiento de Bienes Inmuebles

322 - Pagos por Seguros y Reaseguros

323 - Pagos por Rendimientos Financieros

323A - RF:   Depósitos Cia. Corriente

323B1 - RF: Depósito Cia. Ahorro Sociedades

323B2 - RF: Depósito Cia. Ahorro Personas Naturales

323C - RF:   Depósito en Cuentas Exentas

323D - RF:   Compra de Cancelación o Redición

323F - RF:   Operaciones de Reparto - Repos

323E - RF:   Depósito a Plazo

323G - RF:   Inversiones (Capacitaciones)

323H - RF:   Obligaciones

• Código del Sustento:
• Se utiliza para las transacciones de tarifa 0% o para transacciones con IVA que nos dan derecho a Crédito Tributario.

IMPORTANTE:

• Solamente los datos legales autorizados por el SRI debe pasar al Formulario 103 - 104 y al AIS siempre y cuando estén con el RUC por el nombre del Contribuyente.

• Se exceptúan los datos legales autorizados por el SRI de servicios Públicos que no están a nombre del contribuyente, siempre y cuando tenga el contrato de arriendo legalizado.

• Recuperar el Archivo:

• Importar
• Anexo Transaccional (Nuevo)
• Tipo 1

XML → Todos los archivos con extensión XML

Valores Retenidos del IVA:

Bienes 30%

Servicios 70%

Honorarios 100%

Valores deben coincidir con los valores F104

En el Talón de Resumen los valores de compras, ventas y retenciones deben coincidir con los del F104 y F103.

Información de Pago: 

Cuando el pago incluido el IVA y el ICE supera los $10.000,00; el ATS solicita la forma de pago.